Ayudamos a las empresas a garantizar el cumplimiento de la legislación estatal
Familiarícese con los requisitos de su estado
La legislación y los plazos varían según el Estado
Cada estado tiene sus propios estatutos que rigen la declaración de propiedad no reclamada por parte de empresas y organizaciones, y las leyes cambian constantemente. NAUPA se mantiene activa en el proceso legislativo en todo Estados Unidos para ayudar a garantizar que las personas, empresas y organizaciones estén protegidas por las leyes y estatutos de propiedad no reclamada.
- Importante: Muchas organizaciones tienen bienes que declarar en varios estados. En estos casos, asegúrese de informarse sobre los requisitos de cada estado en el que vaya a declarar.
Encontrará más información sobre leyes y estatutos por estado en el sitio web oficial del programa de propiedad no reclamada de cada estado. Ver una lista de programas estatales
Resumen del proceso de elaboración de informes
Aunque cada Estado es único, el proceso general de notificación consta de los tres pasos siguientes:
Identificar la propiedad no reclamada
Cuando la propiedad llega al final del periodo de latencia (establecido por el estado) sin contacto con el propietario, entonces -por ley- la organización debe identificar y notificar la propiedad no reclamada.
Intento de contactar con el propietario
Las organizaciones deben hacer un esfuerzo de buena fe para ponerse en contacto con el propietario del bien antes de entregarlo al Estado para su custodia. Los intentos pueden realizarse mediante cartas, llamadas telefónicas, comunicaciones electrónicas u otros métodos.
Notificar la propiedad al Estado
Si no se ha contactado con el propietario, entonces la organización debe preparar y presentar al estado un informe de propiedad no reclamada. La mayoría de los estados exigen que el informe siga el formato y las especificaciones estándar de la NAUPA.
Acceso a la información de cada Estado
Para su comodidad, NAUPA ofrece perfiles estatales completos
- Perfil del departamento de propiedad no reclamada y contactos clave
- Página web oficial de información
- Periodos de latencia para cada tipo de propiedad
- Fechas límite de presentación de informes
- Informes electrónicos
- Además, consulte todos los periodos de carencia estatales por tipo de propiedad.
Formato de fichero electrónico estándar NAUPA
Durante más de dos décadas, NAUPA ha establecido y aprobado un conjunto de códigos en un formato uniforme para que los informes electrónicos sean más coherentes. Esto es especialmente beneficioso para las organizaciones que presentan informes en varios estados.
Software gratuito de elaboración de informes sobre titulares
En el mercado existen numerosas opciones de software de elaboración de informes para titulares privados. Es importante seleccionar un software que produzca un informe en el formato electrónico estándar NAUPA. Los programas estatales de propiedad no reclamada aceptan el software gratuito HRS Pro (versión básica), que produce un informe en el formato electrónico estándar NAUPA.
Formación para titulares de NAUPA
Recursos para titulares de Unclaimed.org
La formación proporcionará un recorrido por el sitio web unclaimed.org y sus recursos relevantes para la notificación de propiedad no reclamada. Cubrirá cómo buscar propiedades, información específica del estado, acceso al formato de archivo NAUPA y comprensión de los códigos de relación de múltiples propietarios. La formación también destacará los recursos adicionales disponibles en el sitio web para la comunidad de titulares.
Qué es la propiedad no reclamada
La formación cubrirá los aspectos básicos de la propiedad no reclamada, incluyendo definiciones, tipos y razones de la ley. Se abordarán los mitos más comunes, las responsabilidades de los titulares y el contexto histórico.
Diligencia debida
La formación cubrirá los aspectos básicos de la diligencia debida, incluyendo qué es y por qué es importante. Se discutirá cómo determinar si la propiedad no ha sido reclamada y se proporcionará una guía paso a paso para llevar a cabo la diligencia debida. También se abordarán preguntas comunes y se darán consejos para una comunicación eficaz con los propietarios.
Declaraciones e informes
La sesión de formación abarcará la presentación y notificación de la propiedad no reclamada, incluida la notificación electrónica y en papel, los errores más comunes, los problemas de integridad de los datos y los recursos disponibles. También se abordará la propiedad declarada por error, el reembolso al titular y la importancia de desarrollar un programa de propiedad no reclamada dentro de una organización.
Más próximamente...
Otros recursos
Formulario de solicitud de reembolso para titulares NAUPA
Formulario e instrucciones para presentar una solicitud de reembolso a todos los programas de propiedad no reclamada miembros de NAUPA.
Recomendaciones para la presentación de informes de titulares de NAUPA sobre cuentas individuales de jubilación no reclamadas
El 1 de enero de 2020, The Internal Revenue Service's Revenue Ruling 2018-17 entró en vigencia con respecto a la retención y declaración de impuestos con respecto a los pagos de Cuentas de Jubilación Individual ("IRA") a programas estatales de propiedad no reclamada. Los titulares que reportan estas propiedades deben hacer uso del código de Deducción y Retención Estándar NAUPA "TW" para representar "Impuesto sobre la Renta Retenido."
Formación para titulares de Arkansas - 30 de septiembre
¿Tiene usted la responsabilidad de reportar la propiedad no reclamada y el cumplimiento de su organización? ¿No está seguro de los recientes cambios regulatorios del estado y cómo afectan a su organización? ¿No está seguro de las obligaciones de su organización? Si es así, al Auditor del Estado de Arkansas Dennis Milligan le gustaría invitarle a unirse a nosotros para un seminario educativo gratuito sobre propiedad no reclamada para que sus preguntas sean contestadas.
